Заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет за 2018 год в программе не сложно самостоятельно. Достаточно подготовить необходимые документы и следовать пошаговой инструкции. Процедура станет увлекательным занятием, позволит сэкономить бюджет и помочь в дальнейшем с оформлением родственникам и друзьям.
Документы для заполнения декларации
Прежде, чем приступать к заполнению 3-НДФЛ на получение имущественного вычета, следует приготовить все необходимые документы. При приобретении жилья по обычному договору купли-продажи понадобятся:
- личные документы: паспорт и свидетельство ИНН заявителя-собственника недвижимости;
- справка о доходах с места работы (составляется по форме 2-НДФЛ);
- договор о покупке жилья;
- выписка из ЕГРП или свидетельство о праве собственности.
Заполнение условий
Открыв программу «Декларация 2018», пользователь попадает сразу в первый раздел «Задание условий». Здесь автоматически отмечены общие условия для обычных граждан, которые менять не нужно:
- тип декларации (3-НДФЛ);
- признак налогоплательщика (иное физическое лицо);
- имеются доходы (учитываемые справками о доходах);
- достоверность подтверждается «лично» (если планируется сдача документов по доверенности, следует это отметить и ввести данные доверенного гражданина).
Остальные индивидуальные сведения необходимо ввести самостоятельно. В первую очередь, указывается общая информация в следующем порядке:
- Номер инспекции: выбирается из выпадающего окна при нажатии клавиши справа. Поскольку декларация сдается в налоговый орган по месту постоянной прописки, нужно отметить соответствующую ИФНС (не по месту фактического нахождения или проживания заявителя).
- В номере корректировки остается «0», поскольку декларация оформляется за 2018 год впервые.
- ОКТМО: узнать на сайте ИФНС России по наименованию населенного пункта (города, поселка и т.д.). Например, для г. Тюмени код — 71701000
На этом первый этап заполнения декларации закончен. Далее переходим во второй раздел, нажав его наименование («Сведения о декларанте»).
Сведения
Для оформления личных сведений требуется только паспорт и свидетельство ИНН. Обратите внимание, вся информация вносится заглавными буквами в точном соответствии с документами.
Вид документа, удостоверяющего личность, выбирается из выпадающего списка при нажатии на кнопку справа. В обычном случае это паспорт гражданина РФ.
При указании контактного телефона стоит внести действующий номер. Он необходим для связи налогового инспектора с заявителем в случае обнаружения ошибок, недостатка документов или необходимости уточнить какие-либо данные.
Доходы
Третий этап заполнения декларации 3-НДФЛ – внесение сведений о доходах, полученных заявителем, т.е. заработной плате за 2018 год. Вся информация берется из справки 2-НДФЛ, полученной у работодателя.
Заработная плата облагается налогом по ставке 13%. Поэтому в программе данное условие указывается автоматически. Менять его не нужно. Информация вносится поэтапно:
- Об источнике доходов — работодателе.
- О самих выплатах.
- О годовой сумме заработка, начисленных и уплаченных с нее налогах.
Для добавления сведений о работодателе нажимаем «+» в соответствующей вкладке «Источники выплат». В появившемся окне указываем наименование предприятия, его ИНН, КПП и ОКТМО. Все эти данные имеются в справке 2-НДФЛ.
Обратите внимание, в основной части документа о доходах напротив ежемесячных сумм заработной платы могут быть отражены стандартные вычеты работника. Если таковые имеются, в программе следует проставить соответствующую галочку при внесении информации о работодателе.
По окончании нажимаем «Да» и переходим к заполнению доходов. Они переписываются помесячно из справки 2-НДФЛ следующим образом:
- Для добавления суммы дохода за первый месяц нужно нажать «+». В открывшемся окне выбрать код дохода из 2-НДФЛ. Будьте внимательны, помимо заработной платы под кодировкой «2000», на работе могут производиться и иные выплаты. После выбора в программе нужного кода нажимаем «Да».
- Вписываем сумму дохода и месяц его получения. Будьте внимательны, если, вы, к примеру, не работали в январе-феврале 2018 года, то первым месяцем будет март («3»). По окончании нажимаем «Да».
После внесения информации о зарплате в первом рабочем месяце аналогично добавляем сведения о следующей сумме, нажав «+». Так необходимо внести доходы за весь год.
На заключительном этапе остается отразить облагаемую сумму дохода и налоги. Эти сведения берутся из справки 2-НДФЛ (в нижней части). Будьте внимательны, облагаемая сумма дохода может отличаться от общей суммы, рассчитываемой программой автоматически.
Вычеты
Заключительный этап заполнения 3-НДФЛ в программе касается непосредственно вычетов. При нажатии на кнопку с наименованием соответствующего раздела откроется страница для внесения информации о стандартных вычетах, предоставленных в 2018 году работодателем на детей. Об их наличии видно из справки 2-НДФЛ (указываются напротив ежемесячных сумм заработной платы кодировкой и размером).
Если предоставлялись вычеты на детей, необходимо отметить, какие и количество детей. Обратите внимание, в течение года ситуация может меняться. К примеру, появился еще один ребенок. Такие факты необходимо отразить: убрать галочку в строке «количество детей в году не изменялось» и указать изменения по месяцам.
Как видно из примера, заявителю предоставлены в 2018 году вычеты:
- за январь-июнь – на одного ребенка;
- за июль-декабрь – на двоих.
Если стандартные вычеты не предоставлялись необходимо убрать галочку в строке «Предоставить стандартные вычеты» (начало страницы).
Гражданину, желающему получить за 2018 год, не только имущественный, но и социальный вычет (за обучение, лечение) нужно открыть и заполнить соответствующую вкладку. Например, при возврате денег за собственное обучение стоимостью 25 000 рублей страница будет выглядеть так:
Для отражения информации проставляем галочку в строке «Предоставить социальные налоговые вычеты» и вписываем сумму, уплаченную в 2018 году за учебу.
Если социальный вычет не планируется получать, данную страницу просто пропускаем. Далее открываем страницу, предназначенную для имущественного вычета, кликнув по ее наименованию. Здесь необходимо внести сведения о приобретенном жилье. Сначала следует добавить объект недвижимости аналогично добавлению информации о доходах по месяцам, нажав «+».
Теперь порядок действий будет следующий. При покупке жилья одним гражданином по обычному договору купли-продажи:
- Кликнув по стрелке справа от названия строки «Наименование объекта», выбираем соответствующую недвижимость: жилой дом, квартиру, комнату или земельный участок.
- Аналогично указываем вид собственности «индивидуальная».
- В признаке налогоплательщика выбираем «собственник объекта».
- Код номера объекта указан в выписке из ЕГРП. Если его нет, следует выбрать пункт «номер отсутствует».
- При наличии номера (кадастрового, условного, инвентарного) вносим его, прописываем адрес купленной жилплощади и дату регистрации права на нее.
- Годом начала использования вычета автоматически проставлен «2018», поэтому остается только указать стоимость купленной недвижимость согласно договора и нажать кнопку снизу «Да».
В случае оформления одного объекта недвижимости на несколько человек (по долям) заполнение отличается в следующих моментах:
- Вид собственности (можно найти в выписке ЕГРП или свидетельстве).
- Признак налогоплательщика.
- Стоимость.
Внимание! В последнем пункте необходимо указать стоимость именно доли, по которой оформляется вычет заявителем, а не полную цену всего объекта недвижимости. К примеру, если квартира оформлена пополам на супругов, то нужно вписать сумму, составляющую 50% ее стоимости.
При покупке жилья в рассрочку указывается не полная сумма по договору, а уплаченная за весь 2018 год. В дальнейшем к остатку будет прибавляться новая сумма: в 2020 году – выплаченная за 2019 год, в 2020 году – внесенная за 2020 год и т.д.
Если квартира куплена в ипотеку, раздел об имущественном вычете заполняется следующим образом:
- Нажатием на стрелку справа от названия строки «Наименование объекта», из выпадающего списка выбирается нужный вариант. В данном случае «квартира».
- В следующей графе «Вид собственности» аналогично делается соответствующий выбор.
- Далее также как при покупке жилья по обычному договору купли-продажи вносятся остальные сведения: признак налогоплательщика, код номера объекта (если имеется), точный адрес (местонахождение) недвижимости.
- По окончании необходимо ввести в открытой графе дату регистрации права собственности (берется из выписки или свидетельства на жилье), полную стоимость квартиры и сумму уплаченных за 2018 год ипотечных процентов.
Внимание! Указывать необходимо именно проценты, выплаченные банку, без основного долга. Информация берется из банковской справки.
Оформляя имущественный вычет за покупку земельного участка под ИЖС и строительство дома, алгоритм заполнения 3-НДФЛ в программе следующий:
- Выбор и внесение всех сведений о наделе и его собственнике: наименование объекта («земельный участок….»), вид собственности («Индивидуальная»), признак налогоплательщика («Собственник объекта»), код номера объекта при наличии (из выписки), место нахождение (точный адрес).
- Указание двух дат: во-первых, регистрации права собственности на дом; во-вторых, регистрации права на землю.
- Год начала использования вычета проставлен автоматически «2018».
- Указание стоимости участка.
Как сохранить и распечатать
Заключительный шаг – сохранение и распечатка декларации. Перед этим рекомендуется проверить заполненный документ. Программа особенно удобно тем, что позволяет сделать проверку автоматически: достаточно нажать кнопку «Проверить» на верхней панели.
Не лишним будет предварительный просмотр оформленной 3-НДФЛ, аналогично нажав на кнопку «Просмотр». В открывшемся электронном документе необходимо внимательно проверить личные данные, указанные на первом и втором листе, а также сумму полученных доходов и возврата денежных средств за 2018 год.
Важно сохранить декларацию для дальнейшего удобства в использовании. Электронный вариант может пригодиться в случае:
- необходимости распечатки;
- оформления вычета в следующих годах;
- сдачи документа через Интернет;
- потребности во внесении корректировок.
Сохранение производится также простым нажатием кнопки «Сохранить» на верхней панели и выбором места размещения, к примеру, в отдельную папку или на рабочий стол.
Распечатать декларацию можно в любое время, открыв ее и нажав соответствующую кнопку. При сдаче бумажного варианта необходимо сделать два экземпляра: налоговый инспектор один из них примет для предоставления вычета, второй – сразу вернет заявителю с отметкой о принятии.
Когда и как сдать
Для получения вычета по жилью декларацию за 2018 год можно подать не только в течение 2019 года, но и в любое время в 2020-2021 годах. На проверку документов налоговым органом и перечисление денежных средств законодательством отведен максимальный срок – 4 месяца.
Сдаются декларации различными путями:
- при обращении в ИФНС по месту прописки заявителя лично или доверенным лицом;
- почтовым отправлением с описью вложений (важно не забыть подписать каждую страницу декларации, заверив тем самым достоверность предоставленных сведений);
- через Интернет: на сайте ФНС России или Госуслуг.
Итак, с помощью специализированной программы достаточно легко заполнить декларацию, опираясь на пошаговую инструкцию. Автоматическая проверка позволяет избежать ошибок, а электронная версия – получить имущественный вычет без личного посещения ИФНС.
